集团会计核算管理的基础和核心—总账系统

总账系统是集团会计核算管理的基础和核心，通过动态会计平台，总账与其他系统实时无缝集成，完全实现了动态的财务业务一体化，保障了财务数据与业务数据的同步性。NC总账系统，除了日常的基本财务核算工作外，还提供了适应集团管控和内控管理要求的一些特殊功能，NC总账系统包括以下几个应用层次。

基本的财务核算

满足企业进行基本财务核算以及对外报告的需要：期初余额录入与上年年末余额自动结转本年年初余额；凭证录入、审核、记账、出纳签字等会计核算流程；三栏式总账、三栏式明细账等各种账簿的查询；各种结转，自动生成转账凭证，会计期结束时进行试算平衡与结账处理。

高级的财务核算

通过提供科目辅助核算及多种账表查询功能，支持多维度的专项核算与管理，满足企业对内报告和细化核算的要求。提供将基本档案、自定义档案设置为科目辅助核算项的功能；提供科目交叉校验规则及辅助核算控制规则，从而使账务核算更为严密、方便，降低差错率；提供对辅助余额表查询结果的图形化展示，查询结果可按照柱状图、饼图等形式展现。

现金流量表：为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。

特殊目的的财务核算

往来核算：应收应付等往来业务的核算与核销。

内部交易协同：提供集团内部单位之间的凭证协同生成与集团对账功能；实现跨单位制单、跨单位审批、跨单位记账、跨单位查询、多单位查询等集团应用。

多账簿与财务折算：构建面向不同报告要求的财务核算账簿，通过财务折算生成不同财务核算账簿的会计凭证。

国际化应用：支持组织本币、集团本币、全局本币等多主种核算；支持汇兑损益的自动计算与结转功能。

总账应用流程

财务业务一体化，实时反映和监督业务

NC系统通过动态会计平台技术，使业务产生的相关单据通过动态会计平台自动生成同一会计主体下的同一账簿或不同账簿的会计凭证，减少人工干预，确保会计信息质量，提高会计工作效率。

通过财务系统和业务系统集成使用，无缝连接，实现公司部门、公司之间的业务协作。

支持朔源查询，强调真相管理

NC总账支持溯源查询，能够实现从报表到总账、明细账的联查，从总账、明细账到凭证的联查，从凭证到原始单据的联查。

报表联查总账

总账联查明细账

明细帐联查凭证

凭证联查业务单据

业务单据联查原始凭证

内部交易的自动协同，解决内部交易对账难问题

用友集团企业财务核算管理系统根据内部各成员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的“协同凭证”功能，保障集团内部交易准确核算，实现集团内部跨单位的协同作业，通过集团对账功能快速准确的完成集团内部对账工作，从根本上解决了内部交易对账难的问题。

内部交易自动协同

内部交易协同业务流程

内部往来交易对账

面向多会计准则的多账簿管理

集团企业出于境内外上市、内外报告分离、内部责任核算、境外分支机构管理的需要，一个会计核算主体除了设置正常的会计核算主账簿外，还需要设置其他报告账簿，每个账簿可以采用不同的语言、币种、期间以及核算规则。在日常核算工作中，财务人员只需要在主账簿中编制会计凭证，而另一个账簿的凭证由系统根据折算规则自动生成，从而高效地帮助集团企业完成多准则要求下的核算及报告。